THAY THẾ HOÁ ĐƠN

Ý nghĩa chức năng

Chức năng dùng để lập và phát hành hoá đơn thay thế cho hoá đơn sai sót theo quy định tại nghị định 123/2020/NĐ-CP

Hướng dẫn xử lý sai sót

Hướng dẫn sử dụng

B1: Đăng nhập chức năng

Đăng nhập chức năng Thay thế hoá đơn

B2: Lập hoá đơn thay thế

• Lập 01 chứng từ mới dựa vào hoá đơn cũ bị thay thế

• Chọn thời gian và tìm kiếm hoá đơn đã phát hành

• Đặt chuột vào dòng hoá đơn cần thay thế, Bấm "Tạo HĐ" để tạo 01 hoá đơn mới dựa vào hoá đơn cũ

• Lưu ý: Thông tin "Số văn bản", "Ngày văn bản" là thông tin biên bản xác nhận với người mua hàng về nội dung thay thế hoá đơn

Lập hoá đơn thay thế

B3: Phát hành hoá đơn thay thế

• Chuyển sang giao diện phát hành hoá đơn thay thế:

• Tìm kiếm và ký phát hành hoá đơn thay thế

Tìm kiếm và phát hành hoá đơn thay thế

Lưu ý

• Nếu đã áp dụng xử lý hoá đơn sai sót bằng phương pháp thay thế thì không sử dụng phương pháp điều chỉnh hoặc huỷ bỏ cho các lần sai sót tiếp theo của hoá đơn (nếu có). Căn cứ Điều 7 Thông tư 78/2021/TT-BTC quy định về việc xử lý hóa đơn điện tử, bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đã gửi cơ quan thuế có sai sót trong một số trường hợp như sau

Xử lý hóa đơn điện tử, bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đã gửi cơ quan thuế có sai sót trong một số trường hợp

1. Đối với hóa đơn điện tử:

...

c) Trường hợp hóa đơn điện tử đã lập có sai sót và người bán đã xử lý theo hình thức điều chỉnh hoặc thay thế theo quy định tại điểm b khoản 2 Điều 19 Nghị định số 123/2020/NĐ-CP, sau đó lại phát hiện hóa đơn tiếp tục có sai sót thì các lần xử lý tiếp theo người bán sẽ thực hiện theo hình thức đã áp dụng khi xử lý sai sót lần đầu;

• Với phương pháp thay thế, thì:

  • Hoá đơn bị thay thế sẽ bị huỷ, có trạng thái "HĐ đã bị thay thế"

  • Hoá đơn thay thế sẽ có dòng trạng thái "Hoá đơn thay thế cho hoá đơn ...., ký hiệu.... , mẫu số ....., ngày ....."

  • Hoá đơn thay thế áp dụng trong trường hợp: Hoá đơn đã lập, ký số, bên mua hoặc bên bán chưa kê khai thuế

• Nếu thay thế liên tiếp nhiều lần, thì hoá đơn thay thế n+1 dùng để thay thế cho hoá đơn thứ n. Chỉ tồn tại 1 hoá đơn có hiệu lực

• Nếu phát hành ở trên phần mềm Dtech, Thay thế thì lập trên phần mềm web hoá đơn, thì NSD cần loại bỏ hoá đơn đã phát hành và chứng từ kế toán của hoá đơn đã phát hành trên phần mềm Dtech

  • Tại phần hành Hoá đơn điện tử/ Phát hành hoá đơn/ Tìm kiếm hoá đơn đã phát hành

  • Chuột phải vào hoá đơn/ chọn "Đánh dấu là hoá đơn bị thay thế"

    

    xử lý hoá đơn phát hành từ dtech, bị thay thế được lập trên web hoá đơn